O que é um PPR?
Um plano poupança reforma ou PPR é um plano financeiro a longo prazo com benefícios fiscais, e são estes benefícios fiscais a melhor parte destes planos.
Benefício Fiscal
Quando declaramos no IRS dá direito a um benefício fiscal de 20% do valor investido, mas com limites, e quanto mais cedo investirmos num PPR maior podem ser as vantagens. Isto porque:
- Caso tenhamos menos de 35 anos e se investirmos pelo menos 2 mil € por ano, é possível deduzir até o limite de 400€ por ano;
E atenção nesta parte, pois se o limite é até 400€ por ano então não vale a pena investir muito mais que 2 mil€ por ano.
Já vi várias pessoas a cometer o erro de fazerem o cálculo a pensar que o beneficio fiscal é aplicado para o investimento todo mas isto está errado.
Muita atenção ao limite. Por isso se investires muito mais que os 2 mil€ anuais então irá ser mais benéfico diversificar, como por exemplo em ETFs que apresentam uma rentabilidade anual superior e com poucos ou sem custos de manutenção. Tenho um vídeo sobres ETFs que posso deixar aqui.
- Continuando, Se tivermos entre 35 a 50 anos, com um investimento de 1750€ por ano, é possível deduzir até 350€ por ano, ou seja ainda é menos que o anterior;
- E a partir dos 50, com um investimento anual de 1500€, é possível deduzir até 300€ por ano.
Apesar de ser importante diversificar tal como referi, lembra-te que quanto mais cedo começares a investir melhor para ti.
Mesmo que te precipites e invistas num PPR menos bom não faz mal, podes transferir a qualquer momento para outro PPR sem pagar comissões, desde que o PPR não tenha capital garantido (pois estes são melhores a nível de comissões e não só).
Levantar o capital
Agora imagina que precisavas de levantar o capital mais cedo do que esperavas. Então, não há problema. Podes levantar a totalidade do capital.
Isto porque quando investes em PPRs podes seguir duas estratégias. A primeira a pensar na reforma e a segunda apenas como investimento para alguns anos.
Dito isto, para pagar apenas 8% de impostos em vez dos normais 28% é necessário que o levantamento seja, pelo menos:
- Se tiveres 60 anos ou mais, Ou em caso de reforma por velhice, ou se houver um caso mais extremo: como desemprego de longa duração; incapacidade permanente ou Doença grave inclusive a morte da pessoa.
No entanto, se a tua idade for inferior aos 60 anos no momento do levantamento, o beneficio fiscal será de:
- 21.5% caso levantes antes dos 5 anos do contrato;
- Se levantas entre os 5 a 8 anos do contrato, a taxa será de 17,2%;
- E após o 8 ano a taxa é de 8.6% (o que não é nada mau).
Mas lembro que deves tentar distribuir igualmente o teu investimento ao longo dos 8 anos, ou seja, se tentares investir praticamente tudo apenas nos últimos anos então não será possível usufruir do beneficio.
- E seja qual for a tua idade, também podes utilizar o PPR para ajudar a pagar as prestações do crédito à habitação (atenção que isto não inclui amortizações antecipadas)
Declaração do IRS
Na declaração do IRS os montantes investidos em PPR já se encontram pré-preenchidos no quadro 6B do anexo H.
Se optaste pelo benefício fiscal à entrada confirma se os valores estão corretos. Se optaste por poder levar a qualquer altura sem penalização (isto é, não declarar no IRS) então apaga os valores pre-preenchidos
Qual o melhor PPR
Agora, qual o melhor PPR. Irei tomar esta decisão com base nos meus estudos mas também deverás fazer a tua análise.
Tenho por base as comissões e outros encargos, o perfil de risco, e condições para exercer o levantamento.
No entanto, peço desculpa mas só irei partilhar este estudo no curso como investir do 0 no site lucrar.pt. É uma forma de retribuir quem tem o meu curso, e valoriza o meu trabalho e empenho.